Finanse osobiste i firmowe - dwa konta czy jedno?

27.04.2015 r.
Finanse osobiste i firmowe - dwa konta czy jedno?

Osoby fizyczne zakładające jednoosobową działalność gospodarczą często zadają sobie pytanie, czy muszą posiadać oddzielne konto firmowe i osobiste, czy też wystarczy im jeden rachunek.

W myśl przepisów przedsiębiorca prowadzący jednoosobową działalność gospodarczą nie musi oddzielać finansów osobistych od firmowych. Co więcej, nie musi nawet posiadać konta bankowego, jeśli nie dokonuje jednorazowej transakcji na kwotę przewyższającą równowartość 15 tys. euro i jeśli jest mikroprzedsiębiorcą (osiąga roczne obroty do 2 mln euro i zatrudnia poniżej 10 osób). Mikroprzedsiębiorcy mogą bowiem regulować swoje zobowiązania wobec ZUS i US gotówką lub przy pomocy przekazów pocztowych (większe firmy muszą robić to przelewem). Oczywiście chodzenie co miesiąc do urzędów czy na pocztę w celu dokonywania opłat trudno uznać za usprawnienie w prowadzeniu działalności. Dlatego też warto mieć konto, dzięki któremu będzie można robić przelewy przez Internet.

Konto dla firmy - tylko firmowe?

Czy jednak konto dla firmy musi być kontem, które banki określają mianem konta firmowego? Czy różni się ono czymś od konta osobistego?

Konto dla firmy za 0 zł

Darmowe konto dla klienta indywidualnego można znaleźć bez trudu. Firmy mogą mieć z tym zdecydowanie większy problem, bowiem za większość podstawowych funkcjonalności banki pobierają...

czytaj dalej

Przepisy nie precyzują, z jakiego typu konta powinna korzystać firma. Może więc to być dowolnie wybrane przez nią konto. Na przeszkodzie we wdrożeniu takiego rozwiązania mogą stanąć jednak banki. Wystarczy uważna lektura regulaminów prowadzenia rachunków osobistych, by przekonać się, że większość instytucji zakazuje korzystania z kont dla klientów indywidualnych w celach firmowych. Nie jest jednak tajemnicą, że nie wszyscy przedsiębiorcy się do tego stosują.

Na forach biznesowych można znaleźć wypowiedzi wielu osób, które deklarują, że od dawna korzystają z konta osobistego w celach firmowych. Na razie bez konsekwencji. Warto jednak zdawać sobie sprawę z tego, że takie działanie grozi wypowiedzeniem umowy przez bank. Jeśli więc nie chcemy narażać się na nieprzyjemności, powinniśmy założyć oddzielne konto firmowe. Można wówczas pokusić się od zrezygnowanie z konta osobistego, bowiem żadne regulacje nie stoją na przeszkodzie, by osoba fizyczna prowadząca działalność korzystała z konta firmowego w celach prywatnych. Rozdzielenie finansów osobistych i firmowych ma jednak szereg zalet.

Oddzielne konta = lepsza kontrola

Prowadzenie dwóch oddzielnych kont - firmowego i osobistego - sprzyja kontroli finansów. Trzymając się zasady, że wydatki firmowe regulujemy z konta firmowego, zaś prywatne z osobistego, będziemy mieć lepszy wgląd w to, na co idą nasze pieniądze. Łatwiej będzie też szukać ewentualnych oszczędności i je wdrażać, np. poprzez podjęcie decyzji, że co miesiąc wypłacamy sobie na konto osobiste pensję o określonej wartości i tylko tę kwotę możemy wydać na cele prywatne.

Oddzielne konta przydadzą się też przy ewentualnym staraniu się o kredyt. Warto pamiętać, że wymogiem do uzyskania kredytu w wielu bankach jest okazanie wyciągów z konta firmowego za wybrany okres. Jeśli nie oddzielimy finansów prywatnych od firmowych, analityk kredytowy będzie miał dostęp do informacji, na co prywatnie wydajemy pieniądze. Dostępu do danych z konta firmowego zażądać może także podczas kontroli urząd skarbowy, mowa tu jednak raczej o ogólnych informacjach typu wartość wpływów, wydatków, salda.

Wady posiadania konta firmowego

Czy posiadanie oddzielnego konta osobistego i firmowego ma jakieś minusy? Za takowy można niewątpliwie uznać opłaty związane z prowadzeniem konta firmowego. Klientom indywidualnym większość podstawowych funcjonalności jak prowadzenie konta, korzystanie z karty czy robienie przelewów jest bezpłatne banki oferują za darmo. Na przedsiębiorcach chcą jednak zarabiać.
Dobra wiadomość jest taka, że opłat można uniknąć. Wiele banków oferuje firmom konta za 0 zł, wiąże się to zwykle z koniecznością spełnienia jednego lub kilku niezbyt wygórowanych warunków. Informację o aktualnych ofertach bezpłatnych kont dla firm można znaleźć w artykule "Konto dla firmy za 0 zł".

Zła wiadomość z kolei jest taka, że banki czasem zmieniają reguły w trakcie gry, tj. wprowadzają opłaty po pewnym czasie. Oczywiście nic wówczas nie stoi na przeszkodzie, by wypowiedzieć umowę. Nic poza koniecznością załatwiania formalności związanych ze znalezieniem kolejnej atrakcyjnej oferty, założeniem nowego konta, zamknięciem poprzedniego rachunku oraz poinformowania o zmianach ZUS, US i kontrahentów.


Należy bowiem wiedzieć, że powinniśmy zgłosić urzędom listę wszystkich naszych aktualnych rachunków firmowych (można posiadać więcej niż jeden). Robi się to poprzez wypełnienie lub aktualizację druku CEIDG-1 oraz ZUS ZBA. Zmiany należy zgłaszać w ciągu 14 dni od ich zaistnienia.

Podsumowanie

Chociaż polskie prawo nie wymaga od przedsiębiorców posiadania odrębnego konta zaliczanego przez banki do kategorii kont firmowych, to chcąc postępować zgodnie z regulaminami banków, należy się na założenie takiego konta zdecydować. Ofert na rynku jest bardzo dużo, warto rozejrzeć się za taką, która będzie nas jak najmniej kosztować. Czasami można też trafić na promocję, która nie tylko pozwoli zaoszczędzić na prowadzeniu konta, ale i zyskać dodatkowe profity (np. premię lub zniżki).

Potrzebujesz najlepszego konta firmowego?

PLN
1 000 PLN 100 000 PLN



43 konta firmowe

PLN
1 000 PLN 200 000 PLN
mies.
1 miesiąc 120 miesięcy

48 kredytów gotówkowych

PLN
10 000 PLN 3 000 000 PLN
PLN
10 000 PLN 3 000 000 PLN
lat
1 rok 50 lat

14 kredytów hipotecznych

PLN
2 000 PLN 500 000 PLN
PLN
2 000 PLN 500 000 PLN
mies.
1 miesiąc 120 miesięcy

11 kredytów samochodowych

PLN
10 000 PLN 3 000 000 PLN
PLN
10 000 PLN 30 000 000 PLN
lat
1 rok 50 lat

18 pożyczek hipotecznych

PLN
1 000 PLN 100 000 PLN


68 kont bankowych










73 karty kredytowe

PLN
1 000 PLN 200 000 PLN
mies.
1 miesiąc 120 miesięcy

15 kredytów konsolidacyjnych gotówkowych

PLN
10 000 PLN 3 000 000 PLN
PLN
10 000 PLN 3 000 000 PLN
lat
1 rok 50 lat

14 kredytów konsolidacyjnych hipotecznych

62 pożyczki gotówkowe

PLN
1 000 PLN 100 000 PLN
mies.
1 miesiąc 120 miesięcy

48 kont oszczędnościowych

PLN
500 PLN 200 000 PLN
1D 14D 2M 4M 6M 8M 10M 12M 18M 36M

151 lokat bankowych

PLN
1 000 PLN 2 000 000 PLN

80 kredytów dla firm

PLN
10 000 PLN 500 000 PLN

5 ofert leasingu




Mb/s
1 Mb/s 250 Mb/s
PLN
1 PLN 300 PLN
:

230 ofert telewizji - internetu

kWh
1-2 os. 3-4 os. 5-6 os. dom
dzień noc

64 taryfy energii dla domu

kWh
50 kWh 500 kWh
dzień noc

47 taryf energii dla firmy

Więcej artykułów: Konta dla firm Finanse dla firm