Jak zarabiać na koncie firmowym?

Zdarza się, że okazjonalnie poszczególne banki organizują promocje kont firmowych, chcąc przyciągnąć nowych klientów. Oferują wtedy najczęściej premię w wysokości kilkudziesięciu złotych wypłacaną co miesiąc na konto klienta po spełnieniu przez niego określonych warunków, zwykle niezbyt wygórowanych (np. wygenerowanie określonego salda czy realizowanie przelewów do ZUS z tego właśnie rachunku). Tego typu promocji nie ma jednak wiele, zwykle są one ograniczone czasowo.

Obecnie premię dla posiadaczy kont firmowych oferuje m.in. Idea Bank. Można otrzymać nawet 400 zł rocznie. Wystarczy skorzystać z oferty Konto Branżowe, wykonywać z niego przynajmniej jeden przelew do ZUS w miesiącu oraz minimum jedną transakcję kartą. Jeśli transakcji będzie więcej i przekroczą one w sumie kwotę 400 zł w miesiącu, unikniemy opłaty za prowadzenie konta w wysokości 9,99 zł. Płacenie za zakupy kartą, zwłaszcza z określonej grupy produktowej, jest zresztą także niezbędne do otrzymania premii. Jest ona bowiem przyznawana na zasadzie zwrotu 10% wartości płatności kartą za zakupy z danej branży, np. artykuły spożywcze, paliwo albo odzież. Idea Bank zastrzega jednak, że premia może wynieść maksymalnie 40 zł brutto miesięcznie, nie więcej jednak niż 400 zł brutto rocznie.

Premię typu cashback oferuje przedsiębiorcom także BIZ Bank w ramach rachunku BIZnes Konto Max. Mogą oni otrzymać zwrot w wysokości 1% wszystkich transakcji bezgotówkowych dokonanych kartą debetową wydaną do tego konta (bez limitu) i aż 6% za zakupy towarów na stacjach paliw opłacone kartą kredytową (w tym drugim przypadku limit wynosi 30 zł miesięcznie). BIZnes Konto Max jest jednak płatne, jego prowadzenie kosztuje miesięcznie 30 zł.

Dodatek można także otrzymać, posiadając konto w Getin Banku – 10 zł za każde 5 000 zł średniomiesięcznego salda. Ta oferta jest jednak mniej atrakcyjna niż w Idea Banku czy BIZ Banku, bowiem Getin ustalił maksymalną miesięczną wartość premii na poziomie kosztów związanych z prowadzeniem rachunku. Zyskać możemy więc jedynie to, że nie zapłacimy za konto.

Premię posiadaczom kont oferuje także Meritum Bank. Jest to premia za rekomendację - 70 zł za skuteczne polecenie komuś znajomemu otwarcia rachunku osobistego lub firmowego w Meritum. Bank nie wyznacza przy tym górnego limitu wysokości premii wypłaconej pojedynczemu klientowi – ile poleceń, tyle premii. Promocja przeznaczona jest zarówno dla firm, jak i klientów indywidualnych.

Na tym oferty związane z wypłacaniem premii posiadaczom kont firmowych się kończą, ale możliwości zarabiania jest więcej. Służyć do tego mogą przede wszystkim rachunki lokacyjne (zwane także oszczędnościowymi). W niektórych bankach zakładane są automatycznie do konta firmowego, w innych trzeba o nie dodatkowo wnioskować. Są one oprocentowane mniej atrakcyjnie niż lokaty, ale mają szereg zalet.

Zazwyczaj banki nie pobierają dodatkowych opłat za prowadzenie takiego rachunku, nie stawiają też wymogów co do minimalnego salda czy regularnych wpłat. Z rachunku lokacyjnego można także w dowolnym momencie przelać pieniądze na rachunek bieżący bez utraty odsetek. Oznacza to, że wpłacamy i wypłacamy kiedy chcemy i ile chcemy.

Warto jednak zwrócić uwagę na to, ile takich przelewów można wykonać bezpłatnie. Najczęściej jest to tylko jeden przelew z rachunku lokacyjnego na bieżący w danym miesiącu. Za kolejne trzeba już zapłacić kilka lub kilkanaście złotych. Oczywiście od tej reguły są wyjątki. BIZ Bank daje dwa bezpłatne przelewy w miesiącu, a BNP Paribas nie ogranicza ich ilości. Credit Agricole z kolei postawił na rozwiązanie, w którym tylko jeden przelew z rachunku lokacyjnego jest bezpłatny, ale można za to założyć aż 5 takich rachunków (4 z kapitalizacją dzienną i 1 z kwartalną), a ich prowadzenie jest darmowe.

Na jakie oprocentowanie firmowego rachunku oszczędnościowego można liczyć? Wartości te wahają się od 0,5% aż do 4% w skali roku, w zależności od banku oraz od wysokości lokowanych środków. W niektórych bankach im większa suma jest wpłacana na rachunek lokacyjny, tym wyższe oprocentowanie, w innych - wręcz przeciwnie.

Najwyższe oprocentowanie rzędu 4% oferują obecnie Bank SMART (do 50 000zł, nadwyżki oprocentowane są na 3%) oraz BIZ Bank (dotyczy salda na rachunku bieżącym BIZnes Konto Active w przedziale 5 – 10 tys. zł, kwoty powyżej 10 000 zł można lokować na rachunku oszczędnościowym oprocentowanym na 3%).

Wśród innych, wyróżniających się ofert rachunków lokacyjnych dla przedsiębiorców można wskazać Biznes BGŻOptima (do 3,5%), Firmowe Konto Oszczędnościowe w Banku Pocztowym (2,75%) oraz Konto Oszczędnościowe – Biznes w Idea Banku (2,75%). Oprocentowanie w wysokości 2,75% zaoferować może także Credit Agricole, ale tylko zamożniejszym klientom, którzy ulokują na takim rachunku kwotę powyżej 100 tys. zł. Dla mniejszych kwot oprocentowanie jest znacznie niższe.


Oprócz oprocentowania, istotnym parametrem, na który warto zwrócić uwagę, jest kapitalizacja. Najkorzystniejsza jest oczywiście kapitalizacja dzienna, takich ofert nie ma jednak wiele. Najczęściej mamy do czynienia z kapitalizacją miesięczną. Nie należy zapominać także o skalkulowaniu kosztów, zwłaszcza związanych z korzystaniem z rachunku bieżącego, który jest niezbędny do tego, aby móc w danym banku założyć także rachunek lokacyjny.

UWAGA! Ważną kwestią jest również odpowiednie rozliczenie dodatkowych wpływów z tytułu premii czy odsetek. Powinny zostać one wykazane jako przychód z działalności gospodarczej i zostać uwzględnione w obliczeniu podatku dochodowego.